​L’essenziale in breve.

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Il responsabile Sostenibilità contribuisce alla definizione e all’attuazione operativa della strategia di sostenibilità e riferisce direttamente alla Direzione generale. Inoltre, dirige la commissione tecnica Sostenibilità, in cui sono rappresentati tutti i settori della Banca. In questa funzione funge da anello di congiunzione tra la Direzione generale e la commissione tecnica Sostenibilità. La commissione si riunisce ogni tre settimane. Essa garantisce lo scambio regolare tra i singoli settori specialistici e ne trasmette gli aggiornamenti. Inoltre, la commissione informa sugli sviluppi giuridici e normativi al fine di garantire il trasferimento del know-how.

La commissione tecnica elabora le basi decisionali da sottoporre all’attenzione della Direzione generale. Tra le mansioni del responsabile Sostenibilità rientrano anche il regolare scambio con le agenzie di rating e l’elaborazione delle tematiche che riguardano la Banca nel suo complesso. Tramite la commissione tecnica Sostenibilità, il responsabile Sostenibilità coordina l’attuazione delle misure e verifica i progressi annuali. La Direzione generale viene informata tramite un rapporto periodico e, su questa base, avvia eventuali misure correttive e di follow-up. Il Consiglio di Banca viene costantemente informato sulla situazione e sui progressi dalla Direzione generale.

Ambiti rappresentati:

• Finanziamenti

• Investimenti

• Infrastruttura

• Marketing e comunicazione

• HR

• Sviluppo aziendale

• Risk Controlling
  

• Legale e Compliance​
  

• Produkt Management​
  

Nell’ambito delle attività di finanziamento e investimento, come parte del proprio approccio completo alla sostenibilità, la Banca Cantonale Grigione applica criteri di esclusione che stabiliscono, sulla base di principi normativi e scientificamente fondati, il tipo di imprese cui la Banca non fornisce capitale. Per il monitoraggio dei criteri di esclusione definiti, la banca si basa su dati di terze parti indipendenti, come ad esempio MSCI ESG Research.

1. Criteri di esclusione per la concessione di crediti

Nell’attività dei crediti per grandi clienti e dei crediti consorziali, dal 2021 la BCG svolge, nell’ambito della propria politica per la concessione dei crediti e della propria verifica annuale, una verifica diretta e sistematica dei rischi sociali e ambientali. In linea di principio, le imprese attive in settori controversi e/o che adottano pratiche commerciali dannose non ricevono alcun credito dalla BCG. In questo campo di attività la Banca applica i seguenti criteri di esclusione¹ :

• Esclusione dei settori economici controversi: la BCG esclude i crediti alle imprese coinvolte nella produzione di armi controverse. Sono inoltre fissate soglie percentuali per le imprese che realizzano una determinata parte del loro fatturato con armi convenzionali (soglia ≥ 15%), tabacco (≥ 15%), estrazione del carbone (> 0%)², estrazione di petrolio e gas (> 0%)³, produzione di elettricità da combustibili fossili (≥ 15%)⁴, pornografia (≥ 5%) o gioco d’azzardo (≥ 20%)⁵. Se il fatturato di un’impresa derivante da queste attività supera le soglie indicate, in linea di principio l’impresa non riceve alcun credito. Allo stesso modo, non vengono concessi crediti alle imprese con riserve note di carbone per centrali elettriche ⁶.
• Esclusione di pratiche commerciali controverse: Se un’impresa viola le convenzioni o gli standard ONU vigenti (es. diritti umani, corruzione), non riceve alcun credito finché non soddisfa nuovamente gli standard internazionali. Il criterio di valutazione è costituito dalle cosiddette «red flag» di MSCI, una delle maggiori agenzie di rating ESG al mondo. Una «red flag» di MSCI indica che l’azienda è coinvolta in una o più controversie molto gravi relative alle sue pratiche commerciali.
• Esclusione di ESG laggard: Un altro criterio per la concessione di crediti è l’esclusione delle imprese con rischi ESG molto elevati. A tal fine la banca si basa sui rating ESG di MSCI. Le imprese valutate da MSCI con un rating ESG di CCC o B vengono definite «laggard» (ritardatarie) e in linea di principio sono escluse dalla concessione di crediti della Banca Cantonale Grigione.

Nell’ambito dell’attività ipotecaria e per le PMI, fortemente orientata al Cantone dei Grigioni, la Banca non applica ancora criteri di esclusione vincolanti nell’intera attività di finanziamento.

¹ Si applica un limite di tolleranza dell’1% dei limiti complessivi per il prestito alla clientela.
² Valido dal 1° gennaio 2025 (fino alla fine del 2024 si applicava una soglia di fatturato ≥ 5%).
³ Valido dal 1° gennaio 2025 (fino alla fine del 2024 l’esclusione era limitata all’estrazione di petrolio e gas non convenzionali con un valore soglia ≥ 5).
⁴ Valido dal 1° gennaio 2025 (fino alla fine del 2024 l’esclusione era limitata alla produzione di energia elettrica da carbone per centrali con un valore soglia ≥ 15).
⁵ Non sono escluse le imprese dotate di una concessione dalla Confederazione svizzera.
⁶ Valido dal 1° gennaio 2025 (fino alla fine del 2024 l’esclusione era limitata alle imprese con riserve superiori a 1 miliardo di tonnellate)

2. Criteri di esclusione nell’attività d’investimento

Conduzione aziendale responsabile e trasparenza sono essenziali per la BCG. Di conseguenza, gli investimenti sostenibili esigono la dismissione delle attività controverse che non soddisfano i requisiti minimi (divestment).

Tenendo conto dei fattori ESG, dalla selezione di azioni e obbligazioni (investimenti diretti) la banca esclude determinati settori o società le cui pratiche e attività commerciali violano norme e valori predefiniti o che presentano una valutazione del rischio elevata. A tal fine la BCG applica i seguenti criteri di esclusione:

• Esclusione dei settori economici controversi: la BCG non investe in imprese coinvolte nella produzione di armi controverse. Sono inoltre fissate soglie percentuali per le imprese che conseguono una determinata parte delle loro entrate da armi convenzionali (soglia ≥ 5%), tabacco¹ (≥ 5%), estrazione di carbone (≥ 5%), produzione di elettricità da centrali a carbone (≥ 5%), petrolio e gas non convenzionali (≥ 5%), pornografia (≥ 5%) o gioco d’azzardo (≥ 5%). Se il fatturato di un’impresa derivante da queste attività supera le soglie indicate, l’impresa viene esclusa dall’universo d’investimento della banca. Sono escluse anche le imprese con riserve di carbone superiori a 1 miliardo di tonnellate.
• Esclusione di pratiche commerciali controverse: se un’impresa viola le convenzioni o gli standard ONU vigenti (es. diritti umani, corruzione), viene esclusa dall’universo d’investimento della banca finché non soddisfa gli standard internazionali. Il criterio di valutazione è costituito dalle cosiddette «red flag» di MSCI, una delle maggiori agenzie di rating ESG al mondo. Una «red flag» di MSCI indica che l’azienda è coinvolta in una o più controversie molto gravi relative alle sue pratiche commerciali.
• Esclusione di ESG laggard: nell’ottica di un approccio di screening positivo non vengono inclusi nell’universo d’investimento della BCG gli investimenti diretti che MSCI classifica come «laggard» (ritardatari). Le imprese laggard sono imprese che hanno ottenuto un rating ESG B o CCC da MSCI e che sono in ritardo rispetto al proprio settore economico perché sono fortemente esposte a rischi ESG significativi e non hanno compiuto sforzi adeguati a contenerli.

Nell’ambito della propria consulenza, la banca non raccomanda l’acquisto di azioni e obbligazioni di tali aziende e Stati. Tali aziende e Stati sono inoltre esclusi da tutti i fondi obbligazionari, obbligazionari convertibili e azionari della Banca Cantonale Grigione.

Nell’ambito della gestione patrimoniale, della consulenza in materia di investimenti e dei fondi strategici e di previdenza della BCG, oltre ai fondi obbligazionari, obbligazionari convertibili e azionari propri sono impiegati anche fondi di terzi. Per i fondi di fornitori terzi non si applicano i criteri di esclusione della BCG per gli investimenti diretti.

Maggiori informazioni sull’approccio alla sostenibilità della BCG nell’attività di investimento sono disponibili su gkb.ch/investimenti-sostenibilita e nel flyer «Criteri di esclusione BCG per gli investimenti diretti».

¹ Per i produttori di tabacco si applica una soglia di fatturato dello 0%.

Attraverso le affiliazioni, la BCG dimostra il proprio impegno nei confronti della sostenibilità e l’interesse a partecipare attivamente al tema in prima linea. La Banca Cantonale Grigione ha aderito a varie affiliazioni, tra cui le seguenti, e ha sottoscritto iniziative importanti a livello mondiale:

• Participant di UN Global Compact

• UN Principle for Responsible Investments (UN PRI)

• Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF)
• Climate Action 100+

• Swiss Sustainable Finance (SSF)

• Asset Management Association Switzerland (AMAS)

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I nostri requisiti per i nostri partner, fornitori e fabbricanti.

Accordo di sostenibilità per i fornitori
Direttive per eventi/Live Communication
Direttive per regali promozionali​

Il Codice di comportamento stabilisce i principi dell’attività commerciale della Banca Cantonale Grigione.

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